Delen

Delen

Voorbeeld familiehypotheek

In onderstaand voorbeeld zien we de meest normale gang van zaken. De ouders hebben in dit voorbeeld een spaartegoed, waarvan € 100.000 gereserveerd wordt voor een lening aan één van de kinderen. Het desbetreffende kind wil € 100.000 lenen voor de aankoop van een eigen woning. De ouders hebben het geld nu op een spaarrekening bij de bank gestald tegen 1%. Het kind betaalt een rente van 4% over de lening en heeft recht op renteaftrek. De bank ontvangt hiervoor een rentemarge die gemiddeld rond 3% bruto (afgeleid uit Q1 ABN 2015) schommelt.

    Bank Ouder Kind
Totaal   3.000 -200 - 2.000
Hoofdsom 100.000      
Rente Lening 4% 4.000   - 4.000
Rente Sparen 1% - 1.000 1.000  
Belastingvoordeel 50%     2.000
VRH 1,20%   - 1.200  
Schenking 2.500      
Rentemarge   3.000    
         

 

De renteaftrek is gemakshalve gesteld op 50%. De ouders moeten over het vermogen vermogensrendementsheffing (kortweg VRH) betalen. We gaan er hierbij vanuit dat er nog meer vermogen aanwezig is en dat over het volledige bedrag VRH verschuligd is. In dit voorbeeld betaalt de familie in totaal € 2.200 aan de bank en de belastingdienst.

    Bank Ouder Kind
Netto   nihil 1.300 nihil
Hoofdsom 100.000      
Rente Lening 5%   5.000 - 5.000
Rente Sparen 1%   nihil nihil
Belastingvoordeel 50%   nihil 2.500
VRH 1,20%   - 1.200 nihil
Schenking     - 2.500 2.500
         

In bovenstaand voorbeeld leent de ouder rechtstreeks aan het kind. De marge van € 3.000 voor de bank verdwijnt derhalve. De ouder ontvangt in dit voorbeeld € 1.300, dat is € 1.500 meer dan in voorbeeld 1. Bovendien betaalt het kind nu netto 0 euro in plaats van € 2.000. De familie heeft derhalve een voordeel € 3.500 netto per jaar.

Over de gehele looptijd van een hypotheek zijn dat enorme bedragen. Dit is een sterk vereenvoudigd voorbeeld. Vraag altijd deskundig en onafhankelijk advies om uw eigen specifieke situatie te beoordelen of bel voor meer informatie 0320-215350.

 

In het Archief

maart 2016
september 2015
juni 2014
januari 2014
december 2013
november 2013
september 2013

Copyright © 2018 Financiële Planning Specialist

Development & CMS: Digicompleet by Segestia